Résumé :
|
[BDSP. Notice produite par ORSRA 7R0xFlCs. Diffusion soumise à autorisation]. La réforme TA doit permettre de favoriser la démarche de gestion à l'hôpital. Nous avons adapté notre méthode d'élaboration de suivi de l'Etat prévisonnel des recettes et des dépenses (EPRD) au nouveau modèle de financement et la v11. Les volumes attendus ont été fixés selon diffférentes lignes d'activité, les recettes atendues estimées selon l'échelle tarifaire en vigueur. Les séjours ont été reclassés en v11 pour estimer l'effet prix indépendamment de l'effet volume. En 2009, le suivi mensuel a reposé sur l'activité réalisée en volume et en valeur, des projections en année pleine, de facteurs de correction (ex panne d'un accélérateur) et des écarts aux objectifs. Globalement, les variations des écarts à la cible budgétaire ont une amplitude inférieure à 1%, mais pour certaines activités, cette amplitude peut être plus importante. La démarche est structurante, mais les calculs mis en oeuvre sont particulièrement lourds et la complexité du modèle représente un frein à la compréhension des tableaux de bord.
|